如何使用excel编制和跟踪预算（new） | 博锐培训课程 wap.boraid.cn-j9九游

• 学习如何使用excel的各种高级技巧高效率的编制这些内容、比较分析实际的差异
• 学员也能获得各种预算与实际差异分析的报表模型，他将使您每月花尽可能少的时间在计算差异上，而把更多的精力放在分析差异、找出原因及采取修正措施上
• 学员更能获得各种excel模型，这些模型不仅能用来收集来自销售、生产、采购等部门的数据，更能据此完成损益表、资产负债表和现金流量表的编制。所有这一些一气呵成、自动完成、大大提高预算的编制效率！
• 学习跨国企业如何编制预算、预算应包括的内容，以及利用预算管理企业的日常经营方法。

财务总监及其他相关的高级管理人员、负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员、财务与其他职能部门的经理和管理人员

说明：本课程需要学员自带电脑，如需理道帮忙安排，需收费100元/台。
 
一、如何利用excel编制预算
• 预备知识
o 预算应包括的内容
o 各个预算项目的excel表格之间的关系
o 使用excel表格编制预算的基本约定
• 销售预算
o 各个预算项目的excel表格之间的关系
o if和sumif函数在销售预算中的使用
o 相对引用、绝对引用和混合引用的区别
o 如何以千元为单位显示数据
• 材料成本预算
o 条件格式的使用
o 如何用数组计算复杂的公式
o transpose函数在材料成本预算中的运用
• 直接人工成本预算
o 如何计算小时费率和人工效率
o 如何预算直接人工需求
o 有哪些“四舍五入”的函数
• 人员及工资费用预算
o 有哪些“查找/匹配”函数
• 固定资产投资预算
o datedif及其他日期函数在固定资产预算中的使用。
• 期间费用预算
o 使用indirect函数提高表与表之间的链接效率
• 预算资产负债表
o 信用条款与应收账款余额的预算编制
o 存货周转率与存货余额的预算编制
o 付款条款与应付账款余额的预算编制
o 其它应收、应付、待摊、预提等资产负债表项目的预算编制
• 损益表和现金流量表的自动生成

二、如何利用excel跟踪预算
• 销售及毛利的跟踪及差异分析
o 如何计算预算毛利和实际毛利的各种差异
o 如何用excel图表直观地表示预算毛利到实际毛利的变化
o 文本函数在处理产品代码、客户代码和日期等数据时的综合运用
• 期间费用的控制
o 如何设计excel表单既方便使用者填写又有利于财务部门的汇总、分析
o 用合并计算功能汇总各成本中心的费用报告
o 用动态图完成各成本中心的实际和预算费用比较分析
• 每月固定格式的财务报表
o 如何用index函数自动编制每月各种固定格式的财务报表
o 主要财务指标的实际与预算对比分析（j、k、l的巧妙使用）

张老师

十多年外资企业工作经历，曾任大型集团公司下属公司财务负责人、项目管理负责人、营销总监。张老师长期从事成本实务答疑与培训，特别擅长利用office工具来管理企业财务，让财务管理工作事半功倍。张老师著有《做顶尖成本会计应知应会150问》和《office精英应知应会300问》。